清水川エネルギー: 監査と是正の効率を強化するための閉ループ制御メカニズムを構築
近年、清水川エネルギー会社は、監査作業の主要な内容と重要なつながりに細心の注意を払い、堅実な監査修正作業を実施し、システムプロセスの最適化、作業責任の洗練、結果の適用の深化という3つの側面から監査修正作業の効率を向上させ続けてきました。
システム プロセスを最適化し、効果的な問題修正を促進します。上位組織や業務の実態を踏まえ、「内部監査体制」及び「内部統制監査対策」を見直し、監査業務手順の更なる標準化と監査品質の向上を推進するため、「内部監査品質管理管理対策」及び「監査是正管理対策」を策定した。この問題に焦点を当て、「監査で発見された問題点リスト」と「監査是正実施リスト」を作成し、是正リストで未是正または部分的に是正された事項を動的に追跡し、是正期限を定め、是正責任を履行し、監査是正のクローズドループ管理を推進しました。
仕事の責任を絞り込み、問題を解決するための責任の密なネットワークを構築します。当社は、監査において発見された問題点やリスクを関係部門に適時に報告し、監査是正責任体制を導入します。監査是正の第一責任者は関係各部門長とし、部門長が監査是正の指揮を執り、問題点の是正を自ら把握し管理する。同時に、内部監査の「見直し・支援・推進」、「実行と改革」と「長期規範」の組み合わせ、積極的な現場サービスの提供、事業部門の一つの事例からの推論支援、長期的な管理体制の確立・改善などの役割を最大限に発揮してまいります。
結果の適用を深め、問題修正の効率を向上させます。各監査プロジェクトの完了後、発見された共通の問題や傾向のある問題を迅速に整理し、是正責任リストを体系的に作成し、是正要求を提示し、是正責任者、責任部門、是正期限を明確にし、問題是正を月次の主要なタスクに組み込み、計画どおりに是正を確実に実施します。イベント前の交換や議論、プロセス中のフォローアップ指導、イベント後の結果検証といった長期的な是正メカニズムを通じて、監査結果の効率化と対象範囲の拡大、情報源のガバナンスを推進し、監査結果の効果的な利用を強化します。コンプライアンス評価の仕組みを構築し、「運営・管理コンプライアンス評価尺度」を策定し、コンプライアンス管理行動を月次業績評価および年次事業目標責任書評価の対象に組み込み、評価責任の特定と評価基準を精緻化し、評価手順を明確にし、説明責任を強化します。
